연금저축·IRP 세액공제 계산기
연금계좌에 넣으면 연말정산에서 세금을 얼마나 돌려받는지 계산해드려요.
참고 세액공제 한도와 공제율만 반영한 예상치입니다. 실제 환급액은 결정세액을 초과할 수 없어, 낼 세금이 적으면 공제액을 다 받지 못할 수 있습니다. 또한 55세 이전에 중도 해지하면 공제받은 금액에 16.5%의 기타소득세가 부과됩니다. 홈택스 연말정산 미리보기로 확인하세요.
이 계산기 사용법
- 1총급여를 입력합니다. 5,500만원을 기준으로 공제율이 달라집니다.
- 2연금저축과 IRP에 넣은(넣을) 금액을 각각 입력합니다.
- 3돌려받는 세금과 한도 초과분이 표시됩니다.
어떻게 계산하나요?
| 구분 | 한도 | 공제율 |
|---|---|---|
| 연금저축 단독 | 600만원 | 총급여 5,500만 이하 16.5% |
| 연금저축 + IRP | 900만원 | 총급여 5,500만 초과 13.2% |
연금저축은 600만원까지만 인정되고, IRP를 더해 총 900만원까지 공제됩니다. 900만원을 꽉 채우면 총급여 5,500만원 이하는 148.5만원, 초과는 118.8만원을 세금에서 직접 빼줍니다.
알아두면 좋은 것
확정 수익률 13.2~16.5%짜리 상품입니다
세액공제는 계산이 끝난 세금에서 직접 빼주는 것이라, 900만원을 넣으면 최대 148.5만원이 돌아옵니다. 투자 수익과 무관하게 납입만 하면 확정되는 수익이라, 다른 어떤 금융상품보다 확실합니다. 연말정산 절세에서 가장 먼저 채워야 할 항목으로 꼽히는 이유입니다.
낼 세금이 없으면 못 받습니다
세액공제는 결정세액을 초과해 환급되지 않습니다. 소득이 적어 이미 낼 세금이 거의 없다면 아무리 많이 넣어도 돌려받을 것이 없습니다. 이런 경우에는 세액공제보다 비과세 혜택이 있는 ISA나 청년 우대 상품이 낫습니다.
55세 전에 깨면 손해가 큽니다
중도 해지하면 그동안 공제받은 원금과 운용수익에 16.5%의 기타소득세가 부과됩니다. 공제받은 것보다 더 토해낼 수도 있습니다. 55세 이후 10년 이상에 걸쳐 연금으로 받아야 3.3~5.5%의 낮은 연금소득세만 냅니다.
IRP는 위험자산 한도가 있습니다
IRP는 퇴직연금 계좌라 안전성 규제를 받아 주식형 등 위험자산에 최대 70%까지만 넣을 수 있습니다. 연금저축펀드는 이 제한이 없어 100% 주식형 운용이 가능합니다. 공격적으로 굴리고 싶다면 연금저축 600만원을 먼저 채우는 편이 낫습니다.
실전 팁
- !12월 31일까지 넣은 금액이 그 해 공제 대상입니다. 연말에 몰아 넣어도 같은 혜택을 받습니다.
- !한도를 넘겨 넣은 금액은 다음 해로 이월해 공제받을 수 있습니다(납입금 전환특례 신청).
- !총급여 5,500만원 언저리라면 한 해 상여금에 따라 공제율이 3.3%p 달라집니다. 미리 확인하세요.
- !ISA 만기 자금을 연금계좌로 옮기면 옮긴 금액의 10%(최대 300만원)를 추가 공제받습니다.
자주 묻는 질문
연금저축과 IRP 중 뭘 먼저 채워야 하나요?
일반적으로 연금저축 600만원을 먼저 채우고 남은 300만원을 IRP에 넣습니다. 연금저축이 운용 제한이 없고 중도 인출도 상대적으로 자유롭기 때문입니다.
돈을 넣기만 하면 되나요?
계좌에 넣기만 하고 운용 상품을 고르지 않으면 현금성 자산으로 방치됩니다. 세액공제는 받지만 수익은 나지 않으니, 반드시 펀드·ETF·예금 등으로 운용 지시를 해야 합니다.
퇴직금을 넣은 IRP도 세액공제되나요?
아닙니다. 퇴직금 이체분은 세액공제 대상이 아니고, 본인이 추가로 납입한 금액만 공제됩니다.
환급은 언제 받나요?
다음 해 2월 연말정산에 반영되어 보통 2월 급여와 함께 지급됩니다.