ISA 절세 계산기
ISA 계좌로 투자하면 일반계좌 대비 세금을 얼마나 아끼는지 계산해드려요.
참고 2026년 현재 비과세 한도(일반 200만·서민 400만)·9.9% 분리과세 기준입니다. 상향안(일반 500만· 서민 1,000만)은 2026.7 세법개정 예정(미확정). 국내주식 매매차익 등 과세 방식은 상품별로 달라 실제와 차이가 있을 수 있습니다. 참고용입니다.
이 계산기 사용법
- 1ISA 계좌에서 낸 순이익(이자·배당 등에서 손실을 뺀 금액)을 입력합니다.
- 2일반형인지 서민형인지 고릅니다.
- 3일반 계좌였다면 냈을 세금과 비교해 절세액이 계산됩니다.
어떻게 계산하나요?
| 구분 | 일반형 | 서민형 |
|---|---|---|
| 비과세 한도 | 200만원 | 400만원 |
| 초과분 세율 | 9.9% 분리과세 | 9.9% 분리과세 |
| 일반 계좌였다면 | 15.4% | 15.4% |
| 가입 요건 | 만 19세 이상 | 총급여 5,000만원 이하 등 |
비과세 한도를 500만원·1,000만원으로 올리는 세법개정안이 논의 중이나 2026년 7월 현재 확정되지 않았습니다. 이 계산기는 현행 기준을 적용합니다.
알아두면 좋은 것
ISA의 핵심은 '손익통산'입니다
일반 계좌에서는 이익이 난 상품에만 세금을 매기고 손실은 고려하지 않습니다. ISA는 계좌 안의 모든 손익을 합산한 뒤 남은 순이익에만 과세합니다. A에서 500만원 벌고 B에서 300만원 잃었다면 일반 계좌는 500만원에 과세하지만 ISA는 200만원에만 과세합니다.
분리과세라 종합과세를 피할 수 있습니다
ISA 수익은 다른 소득과 합산되지 않고 9.9%로 분리과세됩니다. 금융소득이 연 2,000만원을 넘으면 종합과세 대상이 되어 최고 45%까지 세율이 올라가는데, ISA는 이 합산에서 빠지므로 금융소득이 큰 사람일수록 유리합니다.
3년은 유지해야 혜택을 받습니다
의무가입기간은 3년입니다. 그 전에 해지하면 비과세와 9.9% 분리과세 혜택이 사라지고 일반 계좌처럼 15.4%가 과세됩니다. 다만 납입 원금 범위 안에서는 중도 인출이 가능해 완전히 묶이는 것은 아닙니다.
만기 자금을 연금계좌로 옮기면 추가 혜택이 있습니다
ISA 만기 자금을 60일 이내에 연금저축이나 IRP로 옮기면, 옮긴 금액의 10%(최대 300만원)에 대해 추가 세액공제를 받을 수 있습니다. 노후 자금으로 이어갈 계획이라면 만기 때 꼭 챙기세요.
실전 팁
- !납입 한도는 연 2,000만원, 총 1억원입니다. 그 해에 안 채운 한도는 다음 해로 이월됩니다.
- !ISA는 1인 1계좌만 가능합니다. 여러 금융사에 동시에 만들 수 없습니다.
- !중개형 ISA에서는 국내 주식과 ETF를 직접 매매할 수 있어 활용도가 가장 높습니다.
- !국내 주식 매매차익은 원래 비과세라 ISA로 얻는 이득이 없습니다. ISA는 배당·이자·해외 ETF 수익에서 진가를 발휘합니다.
자주 묻는 질문
서민형 조건이 어떻게 되나요?
직전 과세기간 총급여 5,000만원 이하 근로자 또는 종합소득금액 3,800만원 이하인 사업자입니다. 가입 시 증빙을 내면 비과세 한도가 400만원으로 늘어납니다.
손실이 나면 세금이 없나요?
네. 계좌 전체 순손익이 마이너스면 과세 대상이 없습니다. 다만 손실을 다음 해로 이월해 공제하지는 못합니다.
만기 후에 다시 가입할 수 있나요?
가능합니다. 만기 해지 후 다시 가입해 비과세 한도를 새로 받을 수 있어, 3년 주기로 갱신하는 전략을 쓰기도 합니다.
연금저축·IRP와 뭐가 다른가요?
연금저축·IRP는 납입할 때 세액공제를 받지만 55세까지 묶입니다. ISA는 납입 시 공제는 없지만 3년 뒤 자유롭게 쓸 수 있고 수익에 대한 세금이 적습니다. 목적이 다르므로 둘 다 활용하는 것이 일반적입니다.