상속세 계산기
상속재산과 배우자 유무를 넣으면 일괄공제·누진세율을 적용한 예상 상속세를 계산해드려요.
참고 매우 단순화한 추정입니다. 실제 상속세는 배우자상속공제(최대 30억)·금융재산공제·동거주택공제·사전증여합산· 가업상속공제 등으로 크게 달라집니다. 일괄공제 5억, 배우자 포함 시 최소 5억을 더한 값으로만 계산했습니다. 반드시 세무사·홈택스로 확인하세요.
이 계산기 사용법
- 1상속재산 총액을 입력합니다. 부동산·예금·주식 등을 모두 합한 금액입니다.
- 2배우자가 상속인에 포함되는지 고릅니다.
- 3일괄공제와 배우자 공제를 반영한 예상 세액이 계산됩니다.
어떻게 계산하나요?
| 공제 | 금액 |
|---|---|
| 일괄공제 | 5억원 |
| 배우자 상속공제(최소) | 5억원 |
| 배우자 상속공제(최대) | 30억원 한도 |
기초공제와 인적공제를 합친 금액이 5억원보다 적으면 일괄공제 5억원을 선택합니다. 배우자가 있으면 실제 상속받은 금액에 따라 최소 5억원에서 최대 30억원까지 추가 공제됩니다. 이 계산기는 최소 기준으로만 계산합니다.
알아두면 좋은 것
10억원까지는 대체로 세금이 없습니다
배우자와 자녀가 함께 상속받는 일반적인 경우, 일괄공제 5억원과 배우자 최소공제 5억원을 합쳐 10억원까지는 상속세가 발생하지 않습니다. 배우자 없이 자녀만 상속받으면 5억원이 기준선입니다. 다만 서울 아파트 한 채만 있어도 이 선을 넘는 경우가 많아졌습니다.
사전증여는 합산됩니다
사망일로부터 소급해 상속인에게는 10년, 상속인이 아닌 사람에게는 5년 이내에 증여한 재산은 상속재산에 다시 합산됩니다. 사망 직전에 재산을 나눠주는 방식으로는 절세가 되지 않으며, 미리 계획해야 하는 이유입니다.
금융재산과 동거주택에도 공제가 있습니다
순금융재산의 20%(최대 2억원)를 공제하는 금융재산 상속공제, 10년 이상 함께 살던 주택을 무주택 자녀가 상속받을 때 최대 6억원을 공제하는 동거주택 상속공제 등이 있습니다. 이 계산기에는 반영되지 않아 실제 세금은 결과보다 적을 수 있습니다.
6개월 안에 신고해야 합니다
상속개시일(사망일)이 속한 달의 말일부터 6개월 이내에 신고·납부해야 합니다. 기한 내 신고하면 3%를 공제받고, 넘기면 가산세가 붙습니다. 세금이 클 때는 최대 10년에 걸친 연부연납이나 부동산·주식으로 내는 물납을 활용할 수 있습니다.
실전 팁
- !상속세는 미리 준비할수록 유리합니다. 10년 단위 사전증여, 종신보험 활용 등은 시간이 필요한 방법입니다.
- !상속재산보다 빚이 많으면 3개월 이내에 상속포기나 한정승인을 해야 합니다. 기한을 놓치면 빚을 그대로 떠안습니다.
- !부동산이 대부분이라 현금이 없다면 연부연납으로 최대 10년에 나눠 낼 수 있습니다.
- !피상속인의 금융거래는 사망 전 2년치까지 조사 대상입니다. 인출한 현금의 용도를 소명하지 못하면 상속재산으로 추정됩니다.
자주 묻는 질문
이 계산기 결과를 믿어도 되나요?
큰 흐름을 보는 용도로만 쓰세요. 실제 상속세는 배우자가 실제로 얼마를 상속받는지, 금융재산·동거주택 공제가 적용되는지, 사전증여가 있었는지에 따라 결과가 크게 달라집니다. 금액이 크면 반드시 세무사와 상담해야 합니다.
상속세는 누가 내나요?
상속인들이 각자 받은 재산 비율대로 나눠 냅니다. 다만 상속인 전원이 연대해서 납부할 의무가 있어, 한 사람이 못 내면 다른 상속인이 대신 내야 할 수 있습니다.
상속과 증여 중 뭐가 유리한가요?
일률적으로 말할 수 없습니다. 상속은 공제 한도가 크고, 증여는 10년마다 반복할 수 있으며 재산 가치가 오르기 전에 넘길 수 있다는 장점이 있습니다. 재산 규모와 나이, 재산 종류에 따라 다르므로 전문가 상담이 필요합니다.